Les empreses poden ser declarades penalment responsables de les accions comeses pels seus administradors i empleats.

Històricament el nostre ordenament jurídic venia aplicant el principi que les societats no poden delinquir, tal com expressa la tradicional frase en llatí “societas delinquere non potest”.

No obstant això, després de la reforma del Codi Penal aquest principi ha variat radicalment, tal com disposa l’article 31 d’aquest codi.

Així, les persones jurídiques poden ser responsables per una doble via:

  • Pels delictes comesos en el seu nom, pels membres de les seves cúpules.

Per exemple: un directiu comet un delicte de tràfic d’influències que permet a l’empresa una contractació amb l’administració.

  • Pels delictes comesos per empleats de menor categoria si els del primer nivell han incomplit greument els seus deures de supervisió, vigilància i control.

Per exemple: un treballador accepta pagaments en negre per a determinats treballs.

Quines persones jurídiques estan excloses d’aquesta responsabilitat?

  • L’Estat
  • Les Comunitats Autònomes i Ajuntaments
  • Organismes reguladors com el Banc d’Espanya
  • Agències i Entitats públiques empresarials
  • Organitzacions internacionals de dret públic
  • Societats estatals que executin polítiques públiques

Quins delictes poden cometre les societats?

La majoria tenen relació amb l’àmbit empresarial, com:

  • Descobriment i revelació de secrets
  • Blanqueig de capitals
  • Finançament il·legal dels partits polítics
  • Estafa
  • Insolvències punibles
  • Delictes informàtics
  • Delictes contra la propietat intel·lectual i industrial
  • Falsificacions i contraban
  • Delictes contra el mercat i els consumidors
  • Delictes contra els treballadors
  • Delictes fiscals i contra la Seguretat Social
  • Corrupció, suborn i tràfic d’influències
  • Delictes urbanístics i mediambientals

Quines penes es poden imposar a les societats?

Totes les penes que poden imposar-se a una entitat són considerades molt greus i són de set tipus:

  • Multa per quotes o proporcional del benefici obtingut, que a vegades pot ser molt superior a aquest.
  • Dissolució de la persona jurídica, de manera que no podrà dedicar-se a cap activitat, encara que sigui lícita.
  • Suspensió d’activitats fins a un màxim de 5 anys.
  • Tancament de locals i establiments fins a un màxim de 5 anys.
  • Prohibició de realitzar activitats relacionades amb el delicte comès, de manera temporal o definitiva. Si és temporal, el termini màxim és de 15 anys.
  • Inhabilitació per a obtenir subvencions i ajudes públiques, per a contractar amb el sector públic i per a obtenir beneficis fiscals o de la Seguretat Social, per un termini màxim de 15 anys.
  • Intervenció judicial de l’entitat, fins a un màxim de 5 anys.