Puc moure’m lliurement amb diners en efectiu dins del territori nacional? I si viatjo fora d’Espanya? Aquesta és una pregunta que en major o menor mesura se’ns planteja sempre que fem un viatge.

La resposta és senzilla: NO. Existeixen unes pautes que hem de tenir en compte si no volem incomplir la llei de prevenció del blanqueig de capitals i del finançament del terrorisme.

D’aquesta manera, la persona física que transporti fons, independentment que actuï per compte propi o de tercer, està obligada a presentar el model S-1 de declaració de moviments de mitjans de pagament (a través de la Web de l’Agència Tributària o en alguns punts destinats a aquest efecte com la Duana) quan realitzin els següents moviments:

  1. Sortida o entrada en territori nacional de mitjans de pagament per import igual o superior a 10.000 euros o el seu contravalor en moneda estrangera.
  2. Moviments per territori nacional de mitjans de pagament per import igual o superior a 100.000 euros o el seu contravalor en moneda estrangera.

I es consideraran mitjans de pagament els següents:

  1. El paper moneda i la moneda metàl·lica, nacionals o estrangers.
  2. Els xecs bancaris al portador denominats en qualsevol moneda.
  3. Qualsevol altre mitjà físic, inclosos els electrònics, concebut per ser utilitzat com a mitjà de pagament al portador.

Així mateix, també existeix l’obligació de declarar la sortida o entrada en territori nacional dels moviments per import superior a 10.000 euros o el seu contravalor en moneda estrangera d’efectes negociables al portador, inclosos instruments monetaris com els xecs de viatge, instruments negociables, inclosos xecs, pagarés i ordres de pagament, ja siguin estesos al portador, endossats sense restricció, estesos a l’ordre d’un beneficiari fictici o en una altra forma en virtut de la qual la titularitat dels mateixos es transmeti al lliurament, i els instruments incomplets, inclosos xecs, pagarés i ordres de pagament, signats però amb omissió del nom del beneficiari.

La presentació del model ha de ser, en tot cas, prèvia a la realització del moviment. La qual serà vàlida per realitzar un únic moviment de mitjans de pagament en la data declarada. A més, durant tot el moviment, els mitjans de pagament hauran d’anar acompanyats d’aquesta declaració i ser transportats per la persona que figuri com a portador en la mateixa.

L’omissió d’aquesta declaració o la falta de veracitat de les dades declarades suposarà la intervenció de la totalitat dels mitjans de pagament trobats i la imposició d’una sanció de multa l’import de la qual oscil·larà entre els 600€ i fins al doble del valor dels mitjans de pagament emprats.

Finalment, comentar que un dels moviments més habituals d’efectiu sembla ser amb Andorra, per la qual cosa la AEAT ha editat un fullet informatiu específic per als viatgers procedents d’Andorra.